資產負債表損益表重要財務及業務概況管理資訊轉投資事業概況獲利能力流動性市場風險敏感性

台北國際商業銀行股份有限公司
財務報告其他揭露事項複核報告
民國八十九年度



資產負債表 上一頁
單位:新台幣仟元
項目 金額 項目 金額
資 產   負 債  
 現金、存放央行及同業 29,316,234  央行及同業存款 7,373,354
 買入票券及證券–淨額 61,952,980  存款及匯款 268,353,445
 買匯、貼現及放款–淨額 206,551,076 央行及同業融資 3,307,120
 長期股權投資 341,986  其他負債 11,154,662
 固定資產淨額 3,643,493 負債合計 290,188,572
 催收款–淨額 7,815,408 淨 值  
 承受擔保品–淨額 84,324  資  本 17,334,177
 其他資產 7,208,149  資本公積 73,567
     保留盈餘 9,315,340
     股東權益調整 1,994
       
資產合計 316,913,650 負債及淨值合計 316,913,650


金 額
主要或有及承諾事項:  
  客戶尚未動用之不可撤銷放款承諾 11,586,663
  附買回有價證券 14,825,853
  各款保證款項 10,341,362
  附賣回有價證券 762,131
  客戶已開發但未使用之信用狀餘額 2,968,007
  遠期外匯買賣合約 1,578,899
  信託資產 1,052,584
  與利率有關之衍生性金融商品名目本金契約餘額
  (利率交換、選擇權、期貨及遠期合約)
3,233,216
  與匯率有關之衍生性金融商品名目本金契約餘額
  (換匯、選擇權、期貨及遠期合約)
1,604,023
  與利率及匯率有關之衍生性金融商品名目本金契約餘額
  (利率交換、換匯、選擇權、期貨及遠期合約)
208,905
  權益證券及商品有關之衍生性金融商品


損益表
上一頁
民國八十九年一月一日至十二月三十一日
單位:新台幣仟元
項    目 金  額
營業收入  
  利息收入 16,192,080 
  買賣票券利益 3,234,127 
  買賣證券利益 – 
  手續費收入 590,271 
  其他營業收入 191,961 
    營業收入合計 20,208,439 
營業支出  
  利息支出 12,020,452 
  買賣票券損失 – 
  買賣證券損失 460,890 
  各項提存 1,651,210 
  業務及管理費用 3,809,221 
  其他營業支出 125,408 
    營業支出合計 18,067,181 
營業利益 2,141,258 
營業外收入 327,868 
營業外支出 19,009 
稅前淨利 2,450,117 
所 得 稅 594,067 
稅後淨利 1,856,050 


重要財務及業務概況 上一頁
  資本適足性
單位:%

年  度

項  目
89.12.31 88.12.31
 自有資本比率 11.56  13.53 
 負債占淨值比率 1,085.83   1,068.24 
 
  資產品質
單位:新台幣仟元,%

年  度

項  目
89.12.31 88.12.31
 逾期放款 7,487,668  7,814,376 
 催收款項 8,970,239  8,229,714 
 逾放比率 3.45  3.85 
 帳列放款及催收之備抵呆帳 2,520,642  2,507,312 

管理資訊 上一頁
  授信風險集中情形
單位:%

年  度

項  目
89.12.31 88.12.31
 對利害關係人授信金額 1,822,806   2,924,905 
 利害關係人授信比率 0.87 1.5
 股票質押授信比率 2.25 1.73
 授信行業集中情形 行業別 比率 行業別 比率
農林漁牧業 0.24 農林漁牧業 0.33
礦業及土石採取業 0.07 礦業及土石採取業 0.06
製造業 20.02 製造業 17.20
水電燃氣業 5.54 水電燃氣業 5.34
營造業 5.97 營造業 6.16
批發零售餐飲業 20.24 批發零售餐飲業 21.24
運輸倉儲通信業 1.42 運輸倉儲通信業 1.11
金融保險不動產業 3.73 金融保險不動產業 4.96
工商社會個人服務業 12.81 工商社會個人服務業 14.83
其  他 29.96 其  他 28.77


轉投資事業概況 上一頁
  台北國際商業銀行股份有限公司
年底持有有價證券明細表
民國八十九年十二月三十一日
附表一 單位:新台幣仟元
持有之公司 有價證券種類及名稱 與有價證券發行人之關係 帳列科目 期末 備註
股數 帳面金額 持股比率 股權淨值(註)

台北

國際

商業

銀行

股票              
傳山投信公司 採權益法評價之被投資公司 長期股權投資 6,000 $  52,493 20    
環華證券金融公司 長期股權投資 19,712 173,496 2.63 $  230,413  
財金資訊公司 長期股權投資 4,550 45,500 1.14 60,698  
台灣育成開發公司 長期股權投資 3,417 29,000 4.84 36,056  
台灣電視公司 長期股權投資 13,573 20,983 4.84 234,745  
台灣期貨公司 長期股權投資 1,250 12,500 0.63 12,902  
台北外匯公司 長期股權投資 600 6,000 3.03 7,933  
聯安服務公司 長期股權投資 125 1,250 5 1,387  
SWIFT組織 長期股權投資 .018 764  
註:主要係按未經會計師查核之財務報表計算。
放款、催收款及投資損失準備提列政策:
催收款項
  根據財政部銀行逾期放款催收款及呆帳處理辦法之規定,放款及其他授信款項已屆清償期而未清償者,連同已估列之應收利息轉列催收款項。
備抵呆帳
  買入票券及證券係按總成本與市價孰低計價。當市價低於成本時,提列備抵跌價損失;嗣後若市價回升時,則應於已提列金額內予以沖回。出售時,股票及受益憑證係以加權平均法計算成本;其他則以個別辨認法計算成本。
長期股權投資
  長期股權投資按權益法計價者,係以投資成本加(或減)按股權比例認列被投資公司之純益(或純損)計算。被投資公司發生純益(或純損)時,認列投資收益(或損失);發放現金股利時則作為投資成本之減項。採權益法計價且不具有實質控制能力之被投資公司,因未能及時取得其當年度之財務報表,則於次一年度按當年底約當持股比例認列投資損益。
  長期股權投資按成本法計價者,係以成本加七十三年度以前盈餘轉增資所配得之股票股利計算。投資於上市公司之股權,當其投資帳面金額超出市價時,則改按市價計算,且提列備抵跌價損失,未實現跌價損失列為股東權益之減項;投資於未上市公司股權,當投資之價值確已減損,且回復之希望甚小時,則調整其帳面價值,認列投資損失。
  上市公司股票由長期股權投資轉為短期投資時,則比較當時之帳列成本與市價,若市價低於成本時,即承認跌價損失,並以市價作為新成本。
 
  取得被投資公司發放之股票股利時,僅註記增加股數,不增加投資帳面金額,亦不認列投資收益。股票出售成本係按移動加權平均成本計算。
特殊記載事項:
民國八十九年十二月三十一日
單位:新台幣仟元
   案 由 及 金 額
(請簡要述明案情,若有涉 及人名或公司者,請以○○君 或○○公司表示)
最近一年度負責人或職員因業務上違反法令經檢察官起訴者
最近一年度違反銀行法經處以罰鍰者
最近一年度缺失經財政部嚴予糾正者
最近一年度因人員舞弊、重大偶發案件或未切實依「金融機構安全維護注意要點」之規定致發生安全事故,其年度個別或合計實際損失逾五千萬元者
其  他


獲利能力 上一頁
單位:%

年  度

項  目
89年度 88年度
 資產報酬率(註一) 0.80   1.13  
 淨值報酬率(註二) 9.47   13.45  
 純 益 率(註三) 12.41  16.43  
註一:資產報酬率=稅前損益÷平均資產
註二:淨值報酬率=稅前損益÷平均淨值
註三:純益率=稅前損益÷營業收入


流動性 上一頁
資產及負債之到期分析
民國八十九年十二月三十一日
單位:新台幣仟元
合計 距 到 期 日 剩 餘 期 間 金 額
0至30天 31天至90天 91天至180天 181天至一年 一年以上
資產 304,151,000 43,076,000 58,952,000 31,683,000 39,402,000 131,038,000
負債 299,686,000 51,789,000 41,648,000 34,982,000 81,124,000 90,143,000
缺口 4,465,000 ( 8,713,000 ) 17,304,000 ( 3,299,000 ) ( 41,722,000 ) 40,895,000
累積缺口 4,465,000 ( 8,713,000 ) 8,591,000 5,292,000 ( 36,430,000 ) 4,465,000

市場風險敏感性 上一頁
單位:%

年  度

項  目
89.12.31 88.12.31
 利率敏感性資產與負債比率 84.57   94.62  
 利率敏感性缺口與淨值比率 ) 48.22   55.21