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資產負債表︱損益表︱重要財務及業務概況︱管理資訊︱轉投資事業概況︱獲利能力︱流動性︱市場風險敏感性

台北國際商業銀行股份有限公司

財務季報表其他揭露事項

民國九十年第一季

依財政部89.10.5台財融第89760330號函及89.12.11台財融第89764532號函規定應揭露之事項：

單位：新台幣仟元

項目	金額	項目	金額
資　產		負　債
現金、存放央行及同業	$ 28,182,266	央行及同業存款	1,614,843
買入票券及證券	55,622,945	存款及匯款	262,946,474
買匯、貼現及放款–淨額	203,972,865	其他負債	12,576,541
長期股權投資	341,986	負債合計	279,771,861
固定資產淨額	3,634,390	淨　值
催收款–淨額	8,775,301	資　　本	17,334,177
承受擔保品–淨額	222,403	資本公積	73,567
其他資產	6,449,571	保留盈餘	10,021,618
		股東權益調整	504

資產合計	$307,201,727	負債及淨值合計	$ 307,201,727

	金　額

主要或有及承諾事項：
客戶尚未動用之不可撤銷放款承諾	11,539,861
附買回有價證券	11,860,107
各款保證款項	11,5451,228
附賣回有價證券	2,862,818
客戶已開發但未使用之信用狀餘額	3,720,365
遠期外匯買賣合約	384,679
信託資產	1,148,403
與利率有關之衍生性金融商品名目本金契約餘額　　（利率交換、選擇權、期貨及遠期合約）	2,925,430
與匯率有關之衍生性金融商品名目本金契約餘額　　（換匯、選擇權、期貨及遠期合約）	412,332
與利率及匯率有關之衍生性金融商品名目本金契約餘額　　（利率交換、換匯、選擇權、期貨及遠期合約）	208,133
權益證券及商品有關之衍生性金融商品	–

損益表

民國八十九年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣仟元

項　　　　目	金　　額
營業收入
利息收入	4,064,789
買賣票券利益	677,924
買賣證券利益	248,070
手續費收入	151,201
其他營業收入	23,256
營業收入合計	5,165,240
營業支出
利息支出	2,987,443
買賣票券損失淨額	–
買賣證券損失淨額	–
各項提存	441,124
業務及管理費用	927,865
其他營業支出	30,101
營業支出合計	4,386,533
營業利益	778,707
營業外收入	61,431
營業外支出	2,460
稅前淨利	837,678
所得稅	131,400
稅後淨利	706,278

重要財務及業務概況

　　資本適足性

單位：％

年　　度項　　目	90.03.31	89.03.31
自有資本比率	11.56	12.53
負債占淨值比率	1,019.95	1,044.32

　　上述自有資本比率資料係民國八十九年及八十八年十二月三十一日之數據。

　　資產品質

單位：新台幣仟元，％

年　　度項　　目	90.03.31	89.03.31
逾期放款	8,370,891	7,944,892
催收款項	10,138,946	8,682,413
逾放比率	3.89	3.96
帳列放款及催收之備抵呆帳	2,616,222	2,589,107

管理資訊

　　授信風險集中情形

單位：％

年　　度項　　目	90.03.31		89.03.31
對利害關係人授信金額	2,905,883		4,075,305
利害關係人授信比率	1.34		2.01
股票質押授信比率	1.79		1.73
授信行業集中情形	行業別	比率	行業別	比率
	農林漁牧業	0.23	農林漁牧業	0.32
	礦業及土石採取業	0.08	礦業及土石採取業	0.10
	製造業	20.19	製造業	15.62
	水電燃氣業	7.42	水電燃氣業	6.32
	營造業	5.26	營造業	5.82
	批發零售餐飲業	20.26	批發零售餐飲業	20.58
	運輸倉儲通信業	1.65	運輸倉儲通信業	1.27
	金融保險不動產業	3.80	金融保險不動產業	5.63
	工商社會個人服務業	12.28	工商社會個人服務業	14.68
	其　　他	28.83	其　　他	29.62

轉投資事業概況

　　台北國際商業銀行股份有限公司

期末持有有價證券明細表

民國九十年三月三十一日

附表一

單位：新台幣仟元

持有之公司	有價證券種類及名稱	與有價證券發行人之關係	帳列科目	期末				備註
持有之公司	有價證券種類及名稱	與有價證券發行人之關係	帳列科目	股數	帳面金額	持股比率	股權淨值（註）	備註
台北國際商業銀行	股票
	傳山投信公司	採權益法評價之被投資公司	長期股權投資	6,000	$　 52,493	20
	環華證券金融公司	–	長期股權投資	19,712	173,496	2.63	$　 230,413
	財金資訊公司	–	長期股權投資	4,550	45,500	1.14	60,698
	台灣育成開發公司	–	長期股權投資	3,417	29,000	4.84	36,056
	台灣電視公司	–	長期股權投資	13,573	20,983	4.84	234,745
	台灣期貨公司	–	長期股權投資	1,250	12,500	0.63	12,902
	台北外匯公司	–	長期股權投資	600	6,000	3.03	7,933
	聯安服務公司	–	長期股權投資	125	1,250	5	1,387
	SWIFT組織	–	長期股權投資	0.018	764	–	–

註：主要係按未經會計師查核之財務報表計算。

放款、催收款及投資損失準備提列政策：

催收款項

　　根據財政部銀行逾期放款催收款及呆帳處理辦法之規定，放款及其他授信款項已屆清償期而未清償者，連同已估列之應收利息轉列催收款項。

備抵呆帳

　　備抵呆帳係就買匯、貼現及放款暨應收款項之資產負債表日餘額，考量借款人之信用風險及國家風險，依實際評估其收回之可能性提列。

　　本行對確定無法收回之債權，經提報董事會核准後予以沖銷。

長期股權投資

　　長期股權投資按權益法計價者，係以投資成本加（或減）按股權比例認列被投資公司之純益（或純損）計算。被投資公司發生純益（或純損）時，認列投資收益（或損失）；發放現金股利時則作為投資成本之減項。採權益法計價且不具有實質控制能力之被投資公司，因未能及時取得其當年度之財務報表，則於次一年度按當年底約當持股比例認列投資損益。

　　長期股權投資按成本法計價者，係以成本加七十三年度以前盈餘轉增資所配得之股票股利計算。投資於上市公司之股權，當其投資帳面金額超出市價時，則改按市價計算，且提列備抵跌價損失，未實現跌價損失列為股東權益之減項；投資於未上市公司股權，當投資之價值確已減損，且回復之希望甚小時，則調整其帳面價值，認列投資損失。

　　上市公司股票由長期股權投資轉為短期投資時，則比較當時之帳列成本與市價，若市價低於成本時，即承認跌價損失，並以市價作為新成本。

　　取得被投資公司發放之股票股利時，僅註記增加股數，不增加投資帳面金額，亦不認列投資收益。股票出售成本係按移動加權平均成本計算。

特殊記載事項：

民國九十年三月三十一日

單位：新台幣仟元

	案　由　及　金　額（請簡要述明案情，若有涉及人名或公司者，請以○○君或○○公司表示）
最近一年度負責人或職員因業務上違反法令經檢察官起訴者	無
最近一年度違反銀行法經處以罰鍰者	無
最近一年度缺失經財政部嚴予糾正者	無
最近一年度因人員舞弊、重大偶發案件或未切實依「金融機構安全維護注意要點」之規定致發生安全事故，其年度個別或合計實際損失逾五千萬元者	無
其　　他	無

獲利能力

單位：％

年　　度項　　目	90年第一季	89年度第一季
資產報酬率（註一）	0.27	0.25
淨值報酬率（註二）	3.09	2.92
純益率（註三）	16.22	15.12

註一：資產報酬率＝稅前損益 ÷ 平均資產
註二：淨值報酬率＝稅前損益 ÷ 平均淨值
註三：純益率＝稅前損益 ÷ 營業收入

流動性

資產及負債之到期分析

民國九十年三月三十一日

單位：新台幣仟元

	合計	距　到　期　日　剩　餘　期　間　金　額
	合計	0至30天	31天至90天	91天至180天	181天至一年	一年以上
資產	295,458,000	59,751,000	43,746,000	30,732,000	33,731,000	127,498,000
負債	288,502,000	40,572,000	33,477,000	44,920,000	81,733,000	87,800,000
缺口	6,956,000	19,179,000	10,269,000	(14,188,000 )	( 48,002,000 )	39,698,000
累積缺口	6,956,000	19,179,000	29,448,000	15,260,000	( 32,742,000 )	6,956,000

註：本表僅含總行及國內分支機構新台幣部分（不含外幣）之金額

市場風險敏感性

單位：％

年　　度項　　目	90.03.31	89.03.31
利率敏感性資產與負債比率	93.78	106.33
利率敏感性缺口與淨值比率）	22.74	59.22